工商银行有哪些部门「银行关联交易内部审计」

本文摘要：工商银行有哪些部门 个人金融业务部：负责个人客户的银行业务服务，如储蓄、理财等。内审局：负责内部审计和风险管理。稽核审计部：负责监督和审计银...

工商银行有哪些部门

个人金融业务部：负责个人客户的银行业务服务，如储蓄、理财等。内审局：负责内部审计和风险管理。稽核审计部：负责监督和审计银行业务的合规性。牡丹卡部：负责信用卡业务的运营和管理。计划财务部：负责银行的财务规划和预算管理。会计结算部：负责银行业务的会计处理和结算。票据中心：负责票据业务的运营和管理。

董事会领导下的内部审计有弊端吗?怎么解决

〖One〗首先，内部审计难以有效监督董事会在战略决策上的失误，特别是董事会在经营决策中引发的财务风险，这限制了其监督职能的发挥。其次，股权集中度和内部控制倾向可能影响内部审计的独立性，尤其是控股股东在董事会中的实际控制地位，可能妨碍其正常运作。

〖Two〗内部审计要求必须直接向董事会负责，虽然我国很多企业不能做到这一点，但实际上这是内部审计最基本最重要的要求，因此不能说有无弊端。只是说其中可能出现什么问题。

〖Three〗具体而言，就是检查会计报表的真实性和信息披露的合规性，以此削弱和消除内部人控制现象，弥补董事会的“功能缺陷”。

关联交易管理办法

法律依据：《银行保险机构关联交易管理办法》第十条 银行保险机构关联交易是指银行保险机构与关联方之间发生的利益转移事项。第十一条 银行保险机构应当按照实质重于形式和穿透原则，识别、认定、管理关联交易及计算关联交易金额。

负责关联交易的管理：确保所有关联交易都经过严格的审查和批准流程。审查和风险控制：对关联交易的合规性、公允性和必要性进行审查，以控制潜在风险。此外，华夏银行还制定了《华夏银行股份有限公司与内部人和股东关联交易管理暂行办法》，该办法旨在规范本行关联交易行为，维护股东权益，实现本行经营目标。

关联交易管理办法是企业对关联交易进行管理与规范的一套措施和方法。主要内容和作用包括：明确关联交易的范围和原则：详细界定关联方的身份和交易类型，规定关联交易应遵循公正、公平、公开等基本原则，确保交易在合法合规的框架内进行。

上市公司关联交易管理办法中，关于重大关联交易的最新标准，主要包括以下几个方面：关联交易的认定：关联交易是指公司与关联人之间发生的一切转移资源或者义务的法律行为，包括但不限于商品交易、资产收购出售、劳务供应、资金借贷、担保抵押等。

设立跨部门的关联交易管理办公室，明确牵头部门和专岗职责。加强对重点风险的识别，确保内部管理的有效性和合规性。信息披露与监督：强化信息披露要求，提高信息披露标准。通过建立层层问责机制，加强机构内部管理和外部监督，确保监管的有效性和透明度。

商业银行与内部人和股东关联交易管理办法的商业银行与内部人和股东关联...

《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》规定，银行保险机构禁止通过掩盖关联关系、拆分交易等手段规避审批或监管要求。 该办法明确，银行保险机构不得利用复杂的嵌套交易来延长融资链条、模糊业务实质，从而规避监管规定，违规为股东及其关联方提供融资、转移资产、进行套利或隐匿风险。

《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》主要包括以下内容：总则：目的与依据：完善商业银行审慎监督管理规则，规范关联交易行为，控制风险，维护银行安全稳健运行。适用范围：适用于在我国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行等。

第一条 为加强审慎监管，规范商业银行 关联交易行为，控制关联交易风险，促进商业银行安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。第二条 本办法所称商业银行是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。

二是商业银行的董事、高级管理人员利用其职位所带来的便利与商业银行的关联方进行关联交易，从中谋取个人利益。

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